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带有在建工程预付款清帐

2018年5月21日  重庆建筑工程纠纷律师   http://www.wyikz.com/
  带有在建工程预付款的反冲流程:

  总体思路是:fi先做了一个在建工程预付款:f-48.(一般财务已经做了)

  在建工程完全收货/部分收货(如果完全收货,可以做个credit memo,调整给vendor),并且做发票校验。这是因为在建工程直接反应在预付款上,必须把整个mm的流程做完,才可以清理后台自动抛出的在建工程科目。

  以上产生的在建工程预付款,会在对应ap预付款被清帐时,相应冲销,见以下凭证:

  如果有汇兑差异,系统会自动抛到差异科目中。

  有了前提,直接看fi这边。

  一.在建工程预付款

  回车 会出现下一页面。

  保存

  上面的页面,要把内部订单号,采购订单号,和资产号填写好。

  系统会有黄色的提示。一般会过的。

  资产号是必须输入的。不然它不知道给那个资产预付。采购单也最好输入。因为清帐的时候系统是根据采购单据号来清帐的。

  *注意:在建工程在建立的时候 currency 要选和订单一样的货币。

  order currency 最好和订单货币是一直的。应为这个sap解释就是规定了订单的货币类型。

  但它的help里说可以不一致,应为company已经规定了currency。但是这个订单会和在建工程有关系,在建工程清帐是在vender清帐的时候,后台自动抛出的。所以要和订单一致。

  预付款凭证:用fb03查看生成的凭证如下。

  预付款时候系统会产生2组凭证。

  dr:预付账款 10200003

  cr:银行存款 10020102

  dr:在建工程 16030102

  cr:预付工程待清帐 11510109

  收货,发票校验时,产生以下财务凭证:

  收货:

  dr:在建工程 ----------------以后会转固定资产或者费用。

  dr:采购价差 (暂估)

  cr:收货/收发票

  发票校验:

  dr:收货/收发票

  cr:采购差价 (暂估)

  cr:应付帐款—供应商明细

  清理供应商账款时候,产生下面

  dr:应付帐款—供应商明细

  cr:预付账款 postk(39a)

  cr:银行存款 (25)

  dr:在建工程待清理科目 (40)

  cr:在建工程 (75)

  以上的账目都可以被清账。资产会留在在建工程,以后会被转移走的。

  l 如果是在建工程预付款,一定要把这笔预付款全部清理完毕,至于供应商补给我们的钱,那是fi那边调账。

  如果是外币,还要产生一组汇兑差异:

  dr:fx loss

  cr:fx gain

  最后是用f-44清帐。清帐的时候,系统会reverse 在建工程的相应科目。

  是后台自动生成的。

  先查看vendor 未清项。

  然后f-44 进入

  回车。

  保存

  继续回车

  下个界面凭证生成。

  fb03查看

  fbl1n那边

  如果你认为清理的有问题,可以reverse掉

  用fbra

  点击 resetting and revers

  会全部冲回来。

  去vendor那边看

  又回来了。

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  总结:有预付款的在建工程,必须在收获,发票校验的时候全部收获,最起码要收到和预付款一样多。然后做应付和预付的完全清理。这样的目的是把在建工程清理掉。因为在建工程么有办法调账,都是后台自动抛的。

  现在出现的差异就和在建工程无关了。财务那边做调账就可以了。